Ngân hàng thu từ cho vay giảm, lãi chứng khoán tăng đột biến, có bất thường?

Bức tranh kinh doanh ngành ngân hàng cả năm 2023 dần lộ diện. Tại một số nhà băng có báo cáo tài chính quý 4-2023 sớm, sự phân hóa khá rõ nét về chỉ tiêu lợi nhuận.

Nợ xấu Ngân hàng Bắc Á tăng mạnh

Tại báo cáo tài chính vừa công bố, Ngân hàng TMCP Bắc Á - Bac A Bank (BAB) ghi nhận thu nhập lãi thuần đạt 743 tỉ đồng quý 4-2023, giảm 12% so với cùng kỳ 2022.

Cũng kỳ này, lãi thuần từ hoạt động dịch vụ, kinh doanh ngoại hối chỉ còn 28,5 tỉ đồng và 22,7 tỉ đồng, lần lượt giảm 10% và 60%.

Ngược chiều, lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư của BAB lại tăng đột biến, gấp 3,5 lần, đạt 254 tỉ đồng. Chưa kể, BAB còn ghi nhận khoản lãi từ "hoạt động khác" tới 76 tỉ đồng, trong khi cùng kỳ vẫn còn lỗ.

Tại báo cáo tài chính, giá trị mục chứng khoán đầu tư tại cuối năm 2023 chỉ còn 10.548 tỉ đồng, giảm 2.400 tỉ đồng so với năm 2022 và chiếm chủ yếu là "chứng khoán nợ". 

Báo cáo không thuyết minh chi tiết, nhưng phổ biến nhất của chứng khoán nợ là trái phiếu. Một chuyên gia về tài chính bình luận, phần lãi đột biến như vậy có thể đến từ hai khả năng. 

Thứ nhất, BAB đã bán một phần trái phiếu nên giảm phần giá trị nắm giữ, phần chênh lệch về giá được ghi nhận mục lãi thuần. Thứ hai, có thể đến thời điểm đáo hạn, ngân hàng nhận một "cục" lãi trả sau.

Trở lại bảng kết quả hoạt động kinh doanh, Bac A Bank đã trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng gấp 2,5 lần trong quý 4-2023, đạt 103 tỉ đồng. Kết quả, Bac A Bank báo lãi sau thuế 410 tỉ đồng, tăng 58% so với cùng kỳ.

Tính chung cả năm 2023, thu nhập lãi thuần của Bac A Bank đạt 2.389 tỉ đồng, giảm 5% so với năm 2022. Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư đạt 319 tỉ đồng, gấp gần 3 lần 2022. 

Tuy nhiên năm qua, ngân hàng phải "tốn" 195 tỉ đồng trích lập chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, tăng 41%. Cuối cùng, lãi sau thuế BAB đạt 854 tỉ đồng, tăng hơn 2% so với năm trước nhưng vẫn chưa đạt kế hoạch đặt ra là 880 tỉ đồng.

Tại thời điểm cuối năm 2023, tổng tài sản của BAB đạt 152.268 tỉ đồng, tăng 18% so với cuối năm 2022. Trong đó, cho vay khách hàng đạt 99.853 tỉ đồng, tăng 6%.

Về chất lượng nợ cho vay, báo cáo tài chính thể hiện tổng nợ xấu cuối năm 2023 của nhà băng này gần 914 tỉ đồng, tăng 78% so với cuối năm 2022. Trong đó, tăng mạnh nhất là nợ dưới tiêu chuẩn và nợ nghi ngờ. Bởi vậy, tỉ lệ nợ xấu trên dư nợ vay của ngân hàng này đã tăng lên 0,91%.

Những con số đột biến tại LPB dưới thời bầu Thụy

Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - LPBank (LPB) - nằm trong nhóm đi đầu về công bố báo cáo tài chính quý 4-2023 trong hệ thống. 

Báo cáo quý cuối năm 2023 thể hiện nhiều ngân hàng có nhiều chỉ tiêu tăng trưởng đáng chú ý. Cụ thể như thu nhập lãi thuần kỳ này của LPB đạt 3.346 tỉ đồng, tăng 20% so với quý 4-2022.

Đáng chú ý nhất là khoản lãi thuần từ hoạt động dịch vụ đạt 2.926 tỉ đồng, gấp 3,3 lần cùng kỳ và đóng góp giá trị gần bằng mảng chính là thu nhập lãi thuần của LPB.

Kỳ này, chi phí dự phòng rủi ro tín dụng của LPB cũng tăng lên khoảng 18%, đạt 1.543,5 tỉ đồng. Sau trừ chi phí, LPBank vẫn báo lãi sau thuế là 2.627 tỉ đồng, gấp gần 4 lần so với quý 4-2022. 

Cả năm 2023, lợi nhuận sau thuế của LPBank đạt 5.572 tỉ đồng, tăng gần 24% so với năm 2022.

Mức tăng trưởng tốt trong bức tranh kinh doanh của LPB không phải đến từ thu nhập lãi thuần, mà lãi từ hoạt động dịch vụ. 

Cả năm 2023, mảng này đem về cho nhà băng 3.565 tỉ đồng, gấp 2,1 lần năm 2022. Trong khi, thu nhập lãi thuần đạt 11.203 tỉ đồng, giảm gần 6%.

Theo lý giải LPBank, ngân hàng đang triển khai các sản phẩm mới tăng cường dịch vụ thanh toán trong và ngoài nước nên thu nhập từ hoạt động dịch vụ tăng.

Tại thời điểm cuối năm 2023, tổng tài sản của LPBank đạt 382.863 tỉ đồng, tăng 17% so với cuối 2022. Trong đó, cho vay khách hàng đạt 275.430 tỉ đồng, tăng 17%.

2023 là một năm ghi dấu đặc biệt với LPBank khi hoạt động dưới sự điều hành của chủ tịch hội đồng quản trị mới. Cuối năm 2022, ông Nguyễn Đức Thụy (bầu Thụy) được bầu làm chủ tịch.

Đi cùng với những biến động thượng tầng, lượng cán bộ, công nhân viên ngân hàng này cũng "bay" cả 1.576 nhân sự sau một năm. Cũng từ năm 2023, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt đã đổi tên viết tắt từ Lienvietpostbank thành LPBank.

Xuất hiện ngân hàng báo lỗ đầu tiên, TPBank lãi cũng 'bốc hơi' mạnh

Hai ngân hàng vừa công bố báo cáo tài chính quý 4-2023. Trong đó, một nhà băng ghi nhận khoản trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng rất mạnh.